Ως δανειολήπτες στην Ελλάδα του 2026, τόσο τα φυσικά πρόσωπα όσο και οι επιχειρήσεις καλούνται να πλοηγηθούν σε ένα διαρκώς μεταβαλλόμενο οικονομικό τοπίο. Από τις διακυμάνσεις των επιτοκίων της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας μέχρι τα νέα νομοθετικά πλαίσια για τη ρύθμιση οφειλών, η σωστή διαχείριση του δανεισμού απαιτεί στρατηγική και προνοητικότητα. Στη MoreThanTax, κατανοούμε πλήρως ότι ο δανεισμός δεν αποτελεί απλώς μια χρηματοοικονομική υποχρέωση προς τις τράπεζες, αλλά έναν κρίσιμο παράγοντας που επηρεάζει άμεσα τη φορολογική σας εικόνα και τη βιωσιμότητα της περιουσίας σας.
Ο Εξωδικαστικός Μηχανισμός Ρύθμισης Οφειλών αποτελεί το ισχυρότερο θεσμικό εργαλείο για τους δανειολήπτες που επιθυμούν να διευθετήσουν τα χρέη τους προς τράπεζες, servicers, το Δημόσιο και τον ΕΦΚΑ. Με τις πρόσφατες νομοθετικές παρεμβάσεις, όπως ο Ν. 5193/2025, τα κριτήρια επιλεξιμότητας έχουν διευρυνθεί σημαντικά. Πλέον, η πρόταση ρύθμισης καθίσταται υποχρεωτική για τους πιστωτές υπό συγκεκριμένες προϋποθέσεις, αφαιρώντας το δικαίωμα της αναίτιας απόρριψης που ταλαιπωρούσε χιλιάδες πολίτες τα προηγούμενα χρόνια.
Στην καθημερινή μας πρακτική, βλέπουμε συχνά πελάτες που αγνοούν τις πραγματικές δυνατότητες αυτού του πλαισίου. Μπορείτε να πετύχετε έως και 240 δόσεις για οφειλές προς το Δημόσιο και έως 420 δόσεις για χρέη προς χρηματοδοτικούς φορείς. Η όλη διαδικασία εκκινείται ψηφιακά μέσω της ειδικής πλατφόρμας στο gov.gr, κάνοντας χρήση των κωδικών Taxisnet. Ωστόσο, η επιτυχία της αίτησης εξαρτάται απόλυτα από την ορθή αποτύπωση της οικονομικής σας κατάστασης.
Η ομάδα της MoreThanTax αναλαμβάνει την πλήρη προετοιμασία του φακέλου σας, διασφαλίζοντας ότι τα δηλωθέντα εισοδήματα και οι δαπάνες σας αποτυπώνονται με απόλυτη ακρίβεια. Μια λανθασμένη καταχώρηση μπορεί να οδηγήσει σε απόρριψη της αίτησης ή σε μια μη βιώσιμη μηνιαία δόση. Η σωστή προετοιμασία είναι το κλειδί για να διασώσετε την περιουσία σας και να ανακτήσετε την οικονομική σας ελευθερία.
Ένα από τα πιο συχνά και δαπανηρά λάθη που συναντάμε αφορά τη φορολογική αντιμετώπιση των δανείων. Για τα φυσικά πρόσωπα, η καταβολή των τοκοχρεωλυτικών δόσεων (κεφάλαιο και τόκοι) για την απόσβεση οποιουδήποτε δανείου αποτελεί τεκμήριο απόκτησης περιουσιακών στοιχείων. Αυτό πρακτικά σημαίνει ότι πρέπει να δικαιολογείτε τα ποσά που πληρώνετε ετησίως στις τράπεζες μέσω των δηλωθέντων εισοδημάτων σας. Αν οι δόσεις υπερβαίνουν το εισόδημά σας, η ΑΑΔΕ θα σας επιβάλει φόρο επί της διαφοράς.
Αντίστροφα, η ίδια η λήψη του δανείου (το ποσό που εκταμιεύτηκε στον λογαριασμό σας) αποτελεί ισχυρό εργαλείο κάλυψης άλλων τεκμηρίων, όπως η αγορά ενός ακινήτου ή ενός οχήματος. Θα χρειαστείτε την ετήσια βεβαίωση τόκων και αποπληρωμής από την τράπεζά σας, ώστε τα ποσά να συμπληρωθούν στους σωστούς κωδικούς του εντύπου Ε1 (π.χ. κωδικοί 727-728 για την απόσβεση και κωδικός 781 για τη λήψη του δανείου).
Μέσω των υπηρεσιών σύνταξης φορολογικής δήλωσης, φροντίζουμε ώστε κάθε ευρώ που δανείζεστε ή αποπληρώνετε να δηλώνεται ορθά. Ο προληπτικός έλεγχος των τεκμηρίων σας προστατεύει από δυσάρεστες εκπλήξεις κατά την εκκαθάριση της δήλωσης, εξασφαλίζοντας ότι δεν θα πληρώσετε άδικους φόρους.
Το 2026 έχει φέρει νέες, ενισχυμένες δικλείδες ασφαλείας για τους δανειολήπτες που βρίσκονται σε πραγματική αδυναμία. Η προστασία της κύριας κατοικίας για τα οικονομικά ευάλωτα νοικοκυριά παραμένει απόλυτη προτεραιότητα. Μέσω ειδικών πιστοποιητικών ευαλωτότητας, οι οφειλέτες μπορούν να πετύχουν την πλήρη αναστολή των πλειστηριασμών και να ενταχθούν σε προγράμματα επιδότησης της δόσης τους.
Παράλληλα, το νέο νομοθετικό πλαίσιο του Υπουργείου Εθνικής Οικονομίας επιβάλλει αυστηρότερους κανόνες διαφάνειας στους servicers (εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων). Οι δανειολήπτες έχουν πλέον πρόσβαση σε αναλυτική ψηφιακή ενημέρωση για το υπόλοιπο των οφειλών τους, ενώ δημιουργήθηκε και η νέα Διεύθυνση Πιστοληπτικής Αξιολόγησης. Αυτός ο κρατικός φορέας εξάγει το credit scoring (πιστοληπτική βαθμολόγηση) για κάθε πολίτη, γεγονός που καθιστά την έγκαιρη τακτοποίηση των χρεών απολύτως κρίσιμη για τη μελλοντική σας πρόσβαση σε οποιαδήποτε μορφή χρηματοδότησης.
Επιπλέον, τέθηκε σε λειτουργία η νέα πλατφόρμα για τους δανειολήπτες σε ελβετικό φράγκο, η οποία εκδίδει βεβαιώσεις κατάταξης και ανοίγει τον δρόμο για πιο δίκαιες διευθετήσεις. Η ομάδα μας παρακολουθεί στενά αυτές τις εξελίξεις, καθοδηγώντας σας βήμα προς βήμα στη χρήση των νέων ψηφιακών εργαλείων του κράτους.
Για τις επιχειρήσεις, ο δανεισμός είναι συχνά ο απαραίτητος κινητήριος μοχλός της ανάπτυξης, αλλά απαιτεί εξαιρετικά αυστηρό φορολογικό σχεδιασμό. Οι συνεχείς αυξήσεις των επιτοκίων επηρεάζουν άμεσα τη ρευστότητα και συμπιέζουν τα περιθώρια κέρδους. Αν διατηρείτε επιχείρηση, θα χρειαστείτε ένα ρεαλιστικό business plan όχι μόνο για τη λήψη νέας χρηματοδότησης (π.χ. μέσω προγραμμάτων ΕΣΠΑ ή ΤΕΠΙΧ), αλλά και για την αναδιάρθρωση των υφιστάμενων μη εξυπηρετούμενων δανείων (NPLs).
Από λογιστικής άποψης, οι χρεωστικοί τόκοι των επιχειρηματικών δανείων εκπίπτουν ως παραγωγική δαπάνη, μειώνοντας τον φόρο εισοδήματος της εταιρείας. Ωστόσο, αυτό προϋποθέτει ότι το δάνειο έχει ληφθεί αποδεδειγμένα για τις ανάγκες της επιχείρησης και ότι όλα τα δεδομένα διαβιβάζονται σωστά στην πλατφόρμα myDATA της ΑΑΔΕ. Οποιαδήποτε απόκλιση μεταξύ των τραπεζικών χρεώσεων και των λογιστικών εγγραφών μπορεί να οδηγήσει σε απόρριψη της δαπάνης σε περίπτωση ελέγχου.
Ως το βραβευμένο Κορυφαίο Λογιστικό Γραφείο της Χρονιάς, η MoreThanTax αναλύει τα χρηματοοικονομικά σας δεδομένα και προτείνει λύσεις που θωρακίζουν την επιχείρησή σας. Μέσω των υπηρεσιών Intelligent Accounting, παρακολουθούμε ψηφιακά τις δανειακές σας συμβάσεις, εξασφαλίζοντας ότι η επιχείρησή σας αξιοποιεί στο έπακρο κάθε νόμιμη φορολογική ελάφρυνση που προκύπτει από το κόστος δανεισμού.
Αναλαμβάνουμε την ορθή αποτύπωση των δανείων και των δόσεων στις φορολογικές σας δηλώσεις για την αποφυγή επιβολής φόρου λόγω τεκμηρίων. Παράλληλα, παρέχουμε εξειδικευμένο φορολογικό σχεδιασμό για επιχειρήσεις που επιθυμούν να αναδιαρθρώσουν τον δανεισμό τους ή να ενταχθούν στον Εξωδικαστικό Μηχανισμό.
Ναι, η καταβολή τοκοχρεωλυτικών δόσεων για την απόσβεση δανείων αποτελεί τεκμήριο απόκτησης για τα φυσικά πρόσωπα. Το συνολικό ετήσιο ποσό που καταβάλλετε πρέπει να καλύπτεται πλήρως από τα δηλωθέντα εισοδήματά σας.
Στον μηχανισμό μπορούν να ενταχθούν συνολικές οφειλές άνω των 10.000 ευρώ προς χρηματοδοτικούς φορείς (τράπεζες, servicers), το Δημόσιο (ΑΑΔΕ) και τους Φορείς Κοινωνικής Ασφάλισης (ΕΦΚΑ).
Είναι ένας νέος κρατικός φορέας που συλλέγει οικονομικά δεδομένα από δημόσιες πηγές και εξάγει την πιστοληπτική βαθμολόγηση (credit scoring) για φυσικά και νομικά πρόσωπα, επηρεάζοντας άμεσα τη δυνατότητα μελλοντικού δανεισμού.
Ναι, οι χρεωστικοί τόκοι των επιχειρηματικών δανείων εκπίπτουν ως παραγωγική δαπάνη, μειώνοντας τον φόρο, υπό την προϋπόθεση ότι το δάνειο χρησιμοποιείται αποκλειστικά για την επιχειρηματική δραστηριότητα και τα έξοδα διαβιβάζονται στο myDATA.
Η σωστή φορολογική και λογιστική διαχείριση του δανεισμού είναι το κλειδί για την προστασία της περιουσίας σας. Στη MoreThanTax, αναλύουμε το οικονομικό σας προφίλ και σχεδιάζουμε εξατομικευμένες λύσεις που αποτρέπουν την επιβολή άδικων φόρων λόγω τεκμηρίων. Επικοινωνήστε μαζί μας σήμερα για να θωρακίσουμε την επιχείρηση ή το νοικοκυριό σας απέναντι στις σύγχρονες χρηματοοικονομικές προκλήσεις.
